연말정산 부양예측 기준 집안의 소득과 연금 한도 및 조건
개인연금 연말정산 연금통장 세금공제 대출 가능 금액 연금예금 및 퇴직연금통장 종류 연금 저축은 일정기간 동안 개인이 연금저축계좌에 규격의 금액을 납입(저축) 하여 노후를 대비하는 제도입니다. 연금저축은 연말정산 시에 세금공제 장점이 있는데요.(퇴직연금 그리고 세제장점이 있습니다. ) 혜택을 받기 위해서는 일정 조건을 만족하여야 하며, 세금공제 한도가 존재합니다. 흔히 말씀하시는 연금예금 세액공제라는 표현보다는 연금저축과 퇴직연금의 납입금을 같이 합하여 세액공제를 받을 수 있으므로, 연금통장 세액공제라고 표현하시는 게 맞겠습니다.
오늘은 연금통장 및 연금예금 종류와 연금통장 세제대출 가능 금액 등에 대하여 철저히 조사해 보도록 하겠습니다.
자녀세액공제
종합소득액이 있는 거주자의 기본공제대상 자녀들 중 7세 이상에 대하여 다음의 금액을 종합소득산출세액에서 공제가 됩니다. 자녀에는 입양자 및 위탁아동 모두 포함이 됩니다. 공제대상자녀들 1명 15만 원, 2명 30만 원, 3명 이상은 "30만 원 + 2명 초과 1명당 30만 원입니다. 3명인 경우에 60만 원, 4명인 경우에 90만 원입니다. 분만 및 입양 첫째는 30만 원, 둘째는 50만 원, 셋째 이상은 70만 원입니다.
※ 자녀장려금 수급자는 자녀세금공제 중복적용이 안됩니다.
연금저축, 보험에서 펀드로의 통장 이전
만약, 연금저축보험을 이미 신청하였거나 운용 중이더라도 연금저축펀드로 이전할 수 있습니다. 증권사들마다. 연금계좌에 대한 이전신청을 진행하고 있습니다. 이전과정에서 수수료가 발생할 수 있으므로, 이 점은 관련 증권사 혹은 가입신청을 진행했던 은행점에 직접적 문의하여 확인이 필요합니다. 기존 연금저축보험의 운용기간을 고려하여 앞으로의 투자기간이 비교적 많게 남아 있다면, 장기간 복리효과를 기대할 수 있는 투자로써 연금저축펀드로 이전하여 본인이 직접적 관리하는 편이 더 나을 수 있습니다.
연금계좌, 퇴직연금; IRP 원리금보장 금액 활용방법
연말정산 세금공제 혜택을 최대한 누리기 위해 퇴직연금; IRP까지 관리한다면, IRP 계좌에 이체된 총 금액에서 기본적으로 70% 금액까지 국내상장 해외주식형 ETF를 투자종목으로 지정할 수 있습니다. 나머지 30% 금액은 일반적으로 공시되어 있는 원리금보장상품발전 (시중은행 정기예금)에 투자하는 경우가 대다수이지만, 이 금액을 대상으로 ETF 상품에 추가적으로 투자할 수 있는 방법이 있습니다.
TDF 펀드와 BF 펀드가 대표되는 예입니다. TDF, Target Date Fund
생애주기를 설정하여 포트폴리오에 성장자산과 안전자산의 비중을 조절하는 펀드입니다. 은퇴시점이 다가올수록 채권과 같은 안전자산의 비중을 증가시키는 방식으로 투자위험도를 낮추게 됩니다.
소득 수입 조건
위 내용은 홈택스 안내파일에만 가도 나와있고, 연령은 충족하는데 소득에 대한 기준이 애매해서 상세한 의미 설명이 필요하셨죠? 매년 소득합계가 100만 원이 넘으면 부양가족이 될 수 없습니다.고 안내파일에 나와있었으나 어떤 분은 부모님께서 연금을 받으시는데 부양가족등록이 됩니다. 상세한 기준은 무엇일까요? 아래 표를 인지하시고 예시를 통하여 조사해 보도록 하겠습니다. 여기서 중요한 점은! * 주식 투자 및 연금 등 세무 부과대상이 아닌 소득 수입 및 분리과세 소득을 제외된 매년 소득합계가 100만 원이 넘어야 부양가족에서 탈락됩니다.
(2022년까지 적용되었던 내용이며, 2023년 연말정산 시에 적용됩니다. 그리고 2023년 1월 1일부터 시행 예정이었던 금투세가 2025년으로 유예되어, 관련 포스팅은 정책에 큰 변동이 없는 이상 2025년 연말정산 시까지는 적용될 것 같습니다.
연금 저축과 IRP 비율은 어떻게 정할까요?
IRP의 특징을 고려해봐야 합니다. IRP는 퇴직 연금의 특성으로 중도 인출이 어렵습니다. 그리고 30%는 안전 자산에 투자해야 하며 최대 70%만 위험 자산에 투자할 수 있습니다. 내가 아직 젊고, 여러 가지 방향의 투자를 할 가능성이 있으며 (부동산 등), 적금처럼 안정된 투자보다는 날렵한 투자를 원한다면 IRP의 비율은 줄이고 연금 예금 펀드를 고르는 것이 좋습니다.
앞의 설명대로 IRP는 중도 인출이 어렵고, 30%는 안전 자산에 투자해야 되기 때문입니다. 연금 저축을 선택하게 된다면 중도 인출이 가능하고 펀드를 통하여 100% 위험자산에 투자가 가능합니다. 내가 은퇴가 얼마 남지 않았고, 중도에 인출할 계획이 없으며, 보수적으로 투자하는 성향이라고 하면 IRP의 비중을 높게 가져가시면 좋을 것 같습니다.
자주 묻는 질문
자녀세액공제
종합소득액이 있는 거주자의 기본공제대상 자녀들 중 7세 이상에 대하여 다음의 금액을 종합소득산출세액에서 공제가 됩니다 궁금한 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
연금저축 보험에서 펀드로의 통장
만약 연금저축보험을 이미 신청하였거나 운용 중이더라도 연금저축펀드로 이전할 수 있습니다 자세한 내용은 본문을 참고 해주시기 바랍니다.
연금저축 보험에서 펀드로의
연말정산 세금공제 혜택을 최대한 누리기 위해 퇴직연금; IRP까지 관리한다면, IRP 계좌에 이체된 총 금액에서 기본적으로 70% 금액까지 국내상장 해외주식형 ETF를 투자종목으로 지정할 수 있습니다 궁금한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
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