연금예금 vs 퇴직연금 IRP 장단점 세액공제 혜택 중도인출 기준
이번에는 개인연금 수령 팁 및 연금저축예금계좌 연말정산 세액공제 한계 및 보다. 더 높은 금액을 탈 수 있는 꿀팁을 공유할까 합니다. 개인연금수령 나이 연금저축예금계좌 가입자는 가입일로부터 5년이 경과하고 만 55세가 되어야 10년 이상의 기간 동안 연금으로 수령할 있습니다. 만약 55세가 되어도 차이나는 수익이 있겠다면 연금 수령 개시를 늦춰도 좋습니다. 10년 이상 투자했다면 자산의 눈덩이가 커져 있다고 해서 투자기간이 1년씩 늘어날수록 불어나는 금액도 커지며, 55~69세에 수령하기 시작하면 연금소득세로 5.5%를 내야 하지만, 70세~79세에는 4.4%, 80세 이상부터 수령하면 3.3%로 세금이 줄어들기 때문입니다.
연금예금 세액공제 한도(23 ver.)
연금저축, 개인형 퇴직연금이 올 연말정산부터 혜택이 더 좋아졌습니다. 연금저축은 가입 대상에 제한이 없으며 가입 기간 5년 이상, 연 1800만 원 한도까지 납부할 있습니다. 기존에는 매년 400만 원(IRP와 합산해 700만 원)까지 세액공제 혜택이 부여됐지만 올해부터는 600만 원(IRP와 합산해 900만 원)으로 확대됐습니다. 파란 글씨는: 연금 저축에 얼마까지 돈을 넣었을 때 세무 혜택을 받을 수 있는지 그 최대 액수입니다.
적색의 글씨는: 본인이 IRP, 개인형 퇴직연금 계좌를 갖고 있고 IRP계좌에 금액까지 합쳤을 때 올해 본인이 세무 혜택을 받을 수 있는 최대 예금 액수입니다. ⭕ IRP(퇴직연금) 계좌는 아니더라도 연금예금 공제한도액은 꼭 채워 넣는 게 유리합니다.
5년 이상 납부, 만 55세 이후 연금수령
소득세법은 연금계좌의 인출접근법에 따라 아래 표와 같이 세금을 부과하고 있습니다. 연금계좌납입액에 에 대하여 세액공제를 신청하지 않은 경우는 중도인출을 하든, 연금으로 수령하든 도로 토해낼 금액이 없지만, 세액공제를 신청하고 특별한 이유없이 중도해지하여 인출할 경우는 세율이 높은 기타소득세가 과세되는 것을 알 수 있습니다. 따라서, IRP나 소득공제용연금저축으로 받은 세액공제혜택을 온전하게 받으려면, 연금수령요건을 갖춰야합니다.
IRP 연금예금 세액공제 대상자본 세액공제율
연금저축과 IRP 납입 매년 납입 한도는 2 계좌를 합산하여 1800만 원 이내이며, 연금예금 400만 원, IRP 700만 원, 연금예금 + IRP 합산, 최대 700만 원까지 13.2~16.5%의 세액공제가 가능해요. 2020년부터 2022년까지 한시적으로 만 50세 이상은 개인연금저축+퇴직연금 세액공제 한도가 200만 원(최대 700만 원→ 900만 원) 더 늘어났기에 더 큰 절세효과가 있어요. 이 경우에도 총 월급액 1억 2천만 원을 초과하거나 종합소득자본 1억 원을 초과하는 상황에 해당하는 만 50세 이상은 제외됩니다.
연금예금 vs 퇴직연금 IRP | 중도인출 차이
연금저축과 IRP는 가입대상과 중도인출면에서도 차이를 보입니다. 연금저축은 누구나 가입이 가능했던 반면, IRP는 수익이 있는 사람만 가입할 수 있다고 해서 수익이 없는 전업주부는 가입이 안됩니다. 전체적으로 봤을 때 가입 대상의 범위는 연금저축이 훨씬 더 넓습니다. 다만 가정주부도 연금저축에 가입은 가능할지라도 수익이 없기 때문에 세액공제는 받을 수 없습니다.
중도인출면에서도 보다.
빠른 쪽은 연금저축입니다. 연금저축은 비교적 자유롭게 중도인출이 가능하지만, IRP는 법에서 정한 사유인 경우 일부분 중도인출이 허용됩니다. 6개월 이상 장기요양을 하는 경우 개인회생이나 파산에 해당되는 경우 천재지변, 사회적 재난 무주택자가 주택을 사거나 전세보증금이 필요할 때만 IRP는 중도인출이 가능합니다. 전반적으로 봐주시면 연금저축보다.
집 판 돈으로 추가납입 가능해졌다
1,2에서 지속적으로 세액공제 혜택을 최대한 누릴 수 있는 금액은 연 900만원이라고 했다. 그러나 납입한도는 매년 1800만원입니다. 이 매년 납입한도를 초과해서 추가납입이 가능했던 경우가 늘었다. 이전에는 1800만원 이상으로 추가납입 가능했던 경우는 딱 한가지가 있었어요. 바로 ISA 계좌가 만기된 경우였다. 이번에는 추가 납입이 가능했던 경우가 거기에 더해 한 가지 더 생겼습니다. 바로 집을 판 돈입니다.
1주택 부부 중 1인이 60세 이상인 경우에, 이 가구가 가격이 더 낮은 주택으로 이사를 해 차액이 생길 때, 그 차액에 대하여 1억원까지 추가로 납입할 수 있게 해주었다.
자주 묻는 질문
연금예금 세액공제 한도(23
연금저축 개인형 퇴직연금이 올 연말정산부터 혜택이 더 좋아졌습니다 자세한 내용은 본문을 참고 해주시기 바랍니다.
5년 이상 납부, 만 55세 이후
소득세법은 연금계좌의 인출접근법에 따라 아래 표와 같이 세금을 부과하고 있습니다 좀 더 자세한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
5년 이상 납부, 만 55세
연금저축과 IRP 납입 매년 납입 한도는 2 계좌를 합산하여 1800만 원 이내이며, 연금예금 400만 원, IRP 700만 원, 연금예금 + IRP 합산, 최대 700만 원까지 13 자세한 내용은 본문을 참고 해주시기 바랍니다.
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