IRP 연금저축채권펀드 과세이연, 세액공제
개인연금 연말정산 연금통장 세액공제 한도 연금예금 및 퇴직연금통장 종류 연금 저축은 일정기간 동안 개인이 연금저축계좌에 정해진 금액을 납입(저축) 하여 노후를 대비하는 제도입니다. 연금저축은 연말정산 시에 세액공제 혜택이 있는데요.(퇴직연금 또한 세제혜택이 있습니다. ) 혜택을 받기 위해서는 일정 조건을 만족하여야 하며, 세액공제 한도가 존재합니다. 흔히 말씀하시는 연금예금 세액공제라는 표현보다는 연금저축과 퇴직연금의 납입금을 같이 합하여 세액공제를 받을 수 있으므로, 연금통장 세액공제라고 표현하시는 게 맞겠습니다.
이번에는 연금통장 및 연금예금 종류와 연금통장 세제한도 등에 에 대해 틀림없이 조사해 보도록 하겠습니다.
연금저축통장 + IRP계좌
연금저축계좌와 IRP계좌는 모두 일년마다 불입액에 대해 연말정산 때 세액공제를 받을 수 있는 계좌입니다. 무한정 세액공제를 해줄 수는 없기 때문에 국가에서는 개인별로 일년마다 불입할 수 있는 금액에 한도를 두고 있습니다. 납입한도는 연금저축계좌와 IRP계좌를 합산하여 1년에 1,800만원까지입니다. 연금저축계좌에 1,000만원, IRP계좌에 800만원을 넣어도 되고, 연금저축계좌에 500만원, IRP계좌에 1,300만원을 넣어도 됩니다.
연금저축계좌에만 1,800만원을 넣어도 되고, IRP에만 넣어도 됩니다. 물론 1,800만원까지 다. 안채워도 상관없습니다. 여유자금이 있을 때 납입하면 되는 것이니까요.
연금저축계좌와 IRP계좌에서 자금을 운용하면 여러 세제혜택들이 있습니다. (노후준비를 장려하기 위함입니다. ) 첫째, 일년마다 납입금액에 에 대해 연말정산 때 세액공제를 해줍니다.
납입금
최대 납입액은 매년 1,800만 원입니다. 하지만은 공제받기 위한 최대 납입액은 매년 600만 원입니다. 공제 혜택만 받고 싶은 분들은 1년에 600만 원만 넣으면 되고, 올해 안 혜택을 받고 싶은 분들은 올해 안 12월 31일까지 어떤 방식으로든 무관하게 600만 원만 채우면 됩니다. 위 공제 한도와 같이 계산을 해봤을 때 납입금의 15%를 받는 분들의 경우 최대 공제 한도가 99만 원이 됩니다. 연말정산 때 자신이 뱉어내야 할 세금이 100만 원이라면 여기서 99만 원을 공제받고 1만 원만 뱉어내면 된다는 얘기다.
과세이연 과연 이득일까?
하지만은 연금저축의 경우 수령하는 연금액 전체에 대해 세금을 부과하기 때문에 과세이연이 이득일까 하는 의문이 들 수 있습니다.
연금예금 과세이연은 과연 이득일지 계산해 보도록 하겠습니다.
매해 400만원을 16년간 납입해 연금저축펀드로 투자했다고 가정하겠습니다. 매해 2% 수익을 냈다면 세전기준 97,189,479원이 됩니다. 만약 일반계좌에서 수익이 났다면 배당소득세15.4%가 붙기때문에 -2,925,632원이 줄어들어 94,263,847원이 됩니다.
반면 연금저축은 세액공제 혜택이 있어 400만원 × 16.5% × 16년 = 1056만원의 세제혜택을 받습니다. 이후 과세이연으로 연금소득세금 5.5%를 납부했다면 -5,345,421원이 발생합니다.
연금예금 및 IRP 틀린점 및 가입 전 주의사항
아무리 좋은 상품이라도 중도해지하게 되는 경우 손실이 있습니다. 연금저축의 경우 중도인출은 가능하지만은 그 외 소득세금 16.5%가 부과됩니다. IRP는 기본적으로 중도인출이 불가능하며, 본인명의의 주택구입, 개인회생 등 특수한 사유에만 인출할 수 있습니다. 따라서 연금저축의 한도(600만 원)에서 먼저 납입하고, 이후 추가 납입 시에는 IRP 한도(300만 원)를 활용하는 것이 좋습니다.
받는 법
통장 개설을 해서 입출금 계좌에 돈을 넣듯이 납입하면 끝입니다. 다만 어떤 유형의 계좌를 개설해야 하는지 알아둘 필요가 있습니다. 펀드와 보험 2가지 종류가 있는데, 납입금으로 주식이나 파생상품에 투자하고 싶은 분들은 증권사로 가서 펀드로 가입하면 되고, 납입금을 지키면서 향후 안정성을 보장받고 싶은 분들은 보험사로 가서 계좌를 개설하면 됩니다. 오프라인 지점으로 방문할 필요 없이 최근들어 온라인으로 비대면 개설이 가능하기 때문에 마음만 먹으면 5분 내로 끝난다.
지금까지 2023년에 관련된 연말정산 연금예금 공제한도에 에 대해 알아보았습니다. 노후 준비 관련해서 다채로운 정보를 탐독하기 바란다.
자주 묻는 질문
연금저축통장 + IRP계좌
연금저축계좌와 IRP계좌는 모두 일년마다 불입액에 대해 연말정산 때 세액공제를 받을 수 있는 계좌입니다 궁금한 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
납입금
최대 납입액은 매년 1,800만 원입니다 궁금한 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
납입금
하지만은 연금저축의 경우 수령하는 연금액 전체에 대해 세금을 부과하기 때문에 과세이연이 이득일까 하는 의문이 들 수 있습니다 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.
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